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略谈商业银行案防管理

发布日期:2017-9-22 15:11:18 来源:嘉兴市银行业协会 作者:嘉兴市银行业协会 浏览数:

       当前,在经济下行和去杠杆化双重压力下,市场资金紧张导致外部对银行的侵害势力较为活跃,外部资金风险不断向银行体系内部传染渗透,民间借贷和非法集资盛行,资本市场风险外溢,针对银行机构的欺诈、侵害大量增加,受外界诱惑和利益驱使,银行内部员工道德风险事件多发,银行业案件爆发呈井喷态势,商业银行案防管理机制做实与创新显得尤为迫切。

一、反思案件看“痛点”

纵观近年来发生的案件和重大风险事件,主要原因可以归纳为“4个不到位”。

首先,制度传导与执行不到位。在制度传导存在“逐级弱化”现象,基层柜员业务操作不熟悉,对领导、对同事尤其是“业务能手”盲从、盲信,易被罪犯分子利用。制度执行存在软约束,员工岗位设置和不兼容岗位制衡未有效落实,存在“混岗操作”、“一手清”现象;员工有章不循、有令不行,违规行为屡禁不止。

其次,系统与流程控制不到位。个别业务的流程设计缺少必要系统控制环节,没有形成“硬控制”。以中行为例,核心系统与外围系统、特色系统或外部系统之间尚未完全实现无缝衔接。系统管控上的漏洞,容易让不法分子有机可乘。

再次,内部监督检查不到位。基层管理者履职能力不足,基层机构负责人、业务经理未有效落实内控管理规定动作,有些基层网点还存在管理者带头违规或指使下属违规的现象。内控检查浮于表面,对异常的行为、交易、离职、绩效等线索不深挖,使得涉案人员明显的违规行为未能得到及时制止。

最后,员工异常行为管控不到位。基层对于异常行为报告重视度和警觉性不足,员工出于多种原因不愿主动举报,造成当前案件发现方式主要依靠“被动暴露”。异常行为排查方法还不够有效,过程还不够细致,系统数据运用也不够充分。

二、分析风险抓“热点”

现时商业银行应当重点关注的风险有四个方面:

一是非法集资与民间借贷。2014年以来,社会上非法集资发案数量、涉案金额和参与集资人数大幅上升,近年商业银行发生的案件和重大风险事件反映出不少违法违规当事人都有参与非法集资、民间借贷的情节,手法上也从最初高息吸纳资金演变为套取银行贷款、信用卡套现,甚至挪用客户资金,给银行带来极大的法律和声誉风险。

二是票据业务领域风险。票据市场风险大量聚集,社会上存在大批票据中介公司,专门为承兑汇票造假提供从合同和发票到第三方担保引入的“一条龙”服务。从银行内部来看,银行承兑汇票业务流程长、业务环节多,部分关键环节主要依赖人工控制,在承兑业务贸易背景真实性审核、票据真伪审验及查询查复等环节上仍存在一定风险敞口。

三是授信业务领域风险。除传统的贷款业务违规风险外,要高度关注低信用风险业务品种,近年发生的案件和风险事件暴露出商业银行在部分低风险授信产品、业务上还存在制度规范的缺失、控制手段的不足以及制度执行的不到位。

四是新型业务领域风险。当前跨境、跨业产品与业务发展迅猛,而配套的制度规定、系统建设往往滞后于实际业务的开办,容易产生暂时性控制缺口。新型合作业务也蕴藏着高风险,与第三方支付平台、基金、信托、券商、资产管理公司合作时,应防范伪造客户身份、虚构交易背景等风险。

三、围绕异常破“难点”

围绕案防管理难点——“看好门,管好人,做好事”,商业银行应重点抓好四个“异常”的管控,即异常行为,异常交易,异常离职、异常绩效。

(一)异常行为管控机制

员工异常行为管控要着力于三个方面:

第一,教育引导发挥举报作用。梳理、明确员工异常行为具体表现,并根据风险变化动态更新,加强警示案例的培训宣导。畅通异常行为信息传递渠道,可建立员工背靠背互评机制,由员工对照异常行为标准,相互间进行背靠背评价,跟进评价反馈信息的核查。加大对员工举报的正向激励,对核查属实或发现重大案件线索的,给予物质与精神双重奖励,对虽参与违规但能主动中止并揭发其他参与者的,考虑减责或免责。

第二,事中监督加强现场管控。要从抓基层机构负责人与业务经理的履职入手,完善准入机制,通过资格准入考试、任前内控审核等方式选拔风险管控能力过硬的管理人员。明确两者在员工管理方面的规定动作,履职动作完成情况在管理系统中记录备查。完善对两者的履职评价机制,将员工管理有效性作为考评重要维度,对异常行为失察、放任的情况予以追责。

第三,突出重点提升排查质效。针对不同对象突出排查重点,针对重点岗位人员(包括基层机构负责人、派驻业务经理、客户经理、理财经理、“能人”),重点排查交流轮岗、个人账户交易和社会关系往来;针对重点关注人员名单,定期排查名单内人员的消费、账户交易、资金借贷、证券投资、兴办公司企业和涉及诉讼等情况;针对有违规历史的员工,重点关注社会背景、违规动机、日常消费、资金往来相关情况。

(二)异常交易监控机制

应重点从三方面建立异常交易监控机制:

第一,持续挖掘异常交易特征。随着异常交易监控手段不断升级,违规手法也随之不断翻新、隐蔽性不断增强。比如,员工违规交易由早期通过本人账户操作,逐步演变为利用控制账户交易,甚至将资金转移到他行账户。这就需要对各种异常交易的特征加以提炼、分析、总结,每出现一种新的违规手法,就要及时研究监控对策。

第二,研发新型监控分析模型。异常交易特征可通过模型设计予以固化,对员工与客户资金往来、账户交易频繁或转账金额较大的情况及时预警,实现对高风险人员账户异常交易行为的常态化监控。

第三,建立核查质量验证机制。建立标准化的核查过程与记录规范,完善核查记录模板;优化监控质量验证流程,定期开展机构和条线核查结果质量验证,并根据验证结果进行针对性辅导;建立监控检查人员的考评标准,从核查完成比率、预警数据综合分析能力等多维度对监控人员进行评价。

(三)异常离职跟踪机制

已离职员工在职期间从事违法违规行为,即使其当前与银行已无法律意义上的劳动关系,但仍会引发法律风险、监管风险。针对异常离职行为,一是应严格对离职员工的交接与审计,做好现金凭证等实物监交,严格取消内部权限, 并同步开展离职交接检查。针对离职交接风险,可制定重点岗位人员的离职风险排查和具体交接管理要求、离职交接检查规范;二是开展离职员工风险排查,延伸排查员工离职前在银行办理的业务操作的合规性以及是否有其他重大未了事项;三是应加强营业场所和办公场所的管理,重点关注“前员工”是否存在利用银行场地、沿用原有职务身份或冒用中行名义从事客户营销、业务推介,尤其是参与非法集资、充当资金掮客等行为。

(四)异常绩效核查机制

对于绩效较以往年度呈飞跃式提升、某项业务指标异常突出、绩效与业务规模或经营管理现状明显不符的机构,应予以重点关注。可设置异常绩效监控模型,基于业务指标数据的偏离度分析、识别绩效异常的机构;上级主管机构和条线发现指标异动后,应及时展开业务真实性、合规性核查,排除风险。与此同时,对于业务拓展、绩效提升迅速的分支机构,上级机构应加强内控辅导、培训,帮助其增强风险防范意识与风险识别能力。

四、创新形式找“盲点”

为真实反映基层风险防控意识与能力,还需借助由外及内的穿透手段,有效落实飞行检查、暗访、压力测试等机制,严防“真、盲、死、漏”。

(一)开展“一把手”带队的飞行检查

飞行检查具有“灵活机动、出其不意、快速查处”的检查优势,能遏制员工触碰制度红线的侥幸心理,由各级机构一把手亲自带队,更能充分体现并强化领导对本机构内控案防的主体责任。飞行检查每季度至少开展一次,检查内容应具有针对性,着重突击清查营业场所以及存放办公场所的公共物品及私人物品,重点关注员工异常行为、营业机构负责人内控案防履职以及营业机构合规经营。检查方式应具有多样性,包括检查、测试、访谈、点评等多种形式。

(二)组织神秘人暗访

暗访应内外结合不定期进行,由内部人员组成暗访小组,管理层加入暗访队伍,亲身体验网点的内控管理环境,亦可借助外部力量,聘请专业的第三方调查机构。暗访应重点关注网点营业大厅、理财区、现金柜台服务区、自助服务区,查验营业环境、客户服务、业务流程等方面的合规性。

(三)进行压力测试

重点关注员工合规操作技能和反欺诈意识。测试环节包括但不限于个人开户、理财销售、信用卡申请、大额取款、尾箱交接等风险较高的传统柜面业务以及低风险授信、票据、贸易融资等关键风险领域,甚至还可延伸至中后台操作和服务管理。

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关于协会

嘉兴市银行业协会(以下简称协会)成立于2000年12月22日,是经中国人民银行嘉兴市中心支行和嘉兴市民政局批准成立,并在嘉兴市民间组织管理局登记注册的非营利社会团体,是嘉兴市银行业自律组织。2004年1月,嘉兴银监分局成立后,嘉兴市银行业协会主管单位由中国人民银行嘉兴市中心支行变更为嘉兴银监分局。

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